Нелегальная теневая площадка была выявлена сотрудниками Росфинмониторинга, Банка России и ФНС. С помощью подобных площадок кафе и рестораны подключались к схеме с подменными кассами и терминалами для карт. В основе преступного алгоритма лежала замена безналичного потока средств на сгенерированные наличные деньги.
Стоит отметить, что по информации финансовой разведки, обманная схема позволяла организациям общепита не только уклоняться от налогов, но и отмывать криминальные доходы.
По закону деньги гостей, расплачивающихся в кафе и ресторанах своими банковскими картами, должны напрямую приходить на счет самого заведения. Тогда его выручка и налоговые обязательства могут декларироваться.
А при использовании выявленной схемы деньги проходили через «левый» не принадлежащий ресторану терминал, пишет РБК.
Денежные средства проходили через несколько инстанций, а затем переводились в автосалоны и турфирмы, в последствии становясь неинкассированной наличностью.
Таким образом, некоторые недобросовестные предприятия сферы общепита регулировали свой доход и держали финансовые показатели в диапазоне, нужном для того, чтобы не платить НДС. Также применение данной схемы дало возможность заведениям выплачивать своим работникам «серную» заработную плату.
